اعتقل بيرني مادوف في ديسمبر 2008

اعتقل بيرني مادوف في ديسمبر 2008


We are searching data for your request:

Forums and discussions:
Manuals and reference books:
Data from registers:
Wait the end of the search in all databases.
Upon completion, a link will appear to access the found materials.

في 12 كانون الأول (ديسمبر) 2008 ، أبلغ كريس كومو من ABC News عن اعتقال المستشار المالي برنارد "بيرني" مادوف في اليوم السابق ، والذي اتهم بإدارة أكبر مخطط بونزي في تاريخ الولايات المتحدة. أدين مادوف في 29 يونيو 2009 ، وحُكم عليه بالسجن 150 عامًا.


وبسحر من بيرني مادوف ، شددت SEC لاحقًا قواعدها

توفي بيرني مادوف ، الذي دبر أكبر مخطط بونزي في التاريخ ، في السجن الفيدرالي عن عمر يناهز 82 عامًا.

واشنطن و # x2014 حتى انهار مخطط بيرني مادوف وظهر أكبر مخطط بونزي في تاريخ وول ستريت & # x2019 ، بدا ساحرًا ساحرًا بلمسة ميداس. اجتذبت أعماله الاستشارية الاستثمارية حشدًا مخلصًا من العملاء ، بما في ذلك المشاهير من الدرجة الأولى ، مما يكافئهم بعائدات ثابتة تتحدى تقلبات السوق.

لكنه لم يخدع المستثمرين فحسب ، بل أغوى المنظمين. كررته لجنة الأوراق المالية والبورصات كرئيس مجلس إدارة بورصة ناسداك وشخصية بارزة في وول ستريت & # x2014 وفشلت في الكشف عن مخططه الاحتيالي على الرغم من تلقي تحذيرات وشكاوى ذات مصداقية على مدى 10 سنوات. بعد أن تم الكشف عنها في ديسمبر 2008 ، سارعت هيئة الأوراق المالية والبورصات المهتز لوضع ضوابط لمنع تكرار مثل هذه الحلقات وكشفها في وقت مبكر.

حكم على مادوف بالسجن 150 عامًا لجرائمه. توفي خلف القضبان الأربعاء و # xA0 في سن 82.

نظرة على المنظمين الفيدراليين والإجراءات # x2019 فيما يتعلق بمادوف قبل أن يصبح سلوكه معروفًا للجمهور وبعد ذلك بهدف الوقاية:

ما علاقة مادوف مع هيئة الأوراق المالية والبورصات؟

لسنوات ، كان مادوف نجمًا لامعًا في كوكبة SEC & # x2019s ، ومدير استثمار أسطوري مع عملاء مشهورين ، بالإضافة إلى العديد من المستثمرين العاديين. شغل منصب رئيس مجلس إدارة بورصة ناسداك في أعوام 1990 و 1991 و 1993. وكان عضوًا في اللجان الاستشارية للشركة السعودية للكهرباء.

طوال الوقت ، كان الممول يدير مخطط بونزي بمليارات الدولارات: الخداع الكلاسيكي الذي يدفع فيه المستثمرون الأوائل مع المستثمرين اللاحقين & # x2019 المال بدلاً من الأرباح الفعلية على استثماراتهم. بكل المقاييس ، كان Madoff & aposs scam & # x2019t متطورًا بشكل رهيب أو عالي التقنية ، باستخدام كشوف حسابات زائفة مرسلة إلى العملاء ، على سبيل المثال. لكنها قضت على آلاف الأشخاص ومدخرات حياتهم.

في كلمات Madoff & # x2019s في عام 2009 ، يبدو أن & quotit لم يدخل أبدًا في ذهن SEC & # x2019s أنه مخطط بونزي. & quot ؛ طلب فاحصو الوكالة & quot أبدًا & quot عن السجلات الأساسية لتأكيد عملياته ، كما قال في مقابلة مع السجن مع المفتش العام للجنة الأوراق المالية والبورصات.

هل تسببت العلاقة في تجاهل SEC لسلوك مادوف؟

كان هذا هو السؤال المطروح في واشنطن بعد اعتقال مادوف واعترافه في ديسمبر 2008 ، عندما كانت لجنة الأوراق المالية والبورصات تتعامل بالفعل مع أسوأ أزمة مالية منذ الكساد الكبير الذي حدث في الخريف السابق. تم إحالة كبار مسؤولي SEC أمام الكونجرس. قال المشرعون من كلا الحزبين إن احتيال مادوف و # x2019 كشف مشاكل عميقة ومنهجية في لجنة الأوراق المالية والبورصات. تلقى فريق الإنفاذ والتفتيش التابع للوكالة & # x2019s شكاوى ذات مصداقية حول مادوف ، بما في ذلك إشارات حمراء محددة على عملياته من المحلل المالي هاري ماركوبولوس ومحققوه ، والتي تم نقلها إلى موظفي SEC في بوسطن ونيويورك وواشنطن.

تصاعدت انتقادات المشرعين والمدافعين عن المستثمرين بأن وول ستريت والمنظمين في واشنطن قد أصبحوا قريبين للغاية. دعا البعض إلى تعديل لجنة الأوراق المالية والبورصات.

أوضح تقرير للمفتش العام صدر في عام 2009 كيف كانت تحقيقات لجنة الأوراق المالية والبورصات في مادوف فاشلة ، مع الخلافات بين موظفي التفتيش حول النتائج ، ونقص التواصل بين مسؤولي المجلس الأعلى للتعليم في مدن مختلفة ، والفشل المتكرر في التعامل مع الشكاوى المشروعة من خارج الوكالة.

ماذا عن المنظمين الآخرين؟

وجدت مراجعة داخلية أجرتها هيئة تنظيم الصناعة المالية ، وهي الجهة المنظمة لصناعة الأوراق المالية والمنظم # x2019 ، انهيارًا من جانب المنظمة في قضية مادوف. مثل لجنة الأوراق المالية والبورصات ، أجرت FINRA فحوصات دورية لعملية الوساطة Madoff & # x2019s ، والتي كانت تعمل بشكل منفصل عن أعماله الاستثمارية السرية ، ولم تتعرض للرياح من احتيال Madoff & aposs.

ما هو الإجراء الوقائي ضد عمليات الاحتيال في المستقبل التي اتخذتها هيئة الأوراق المالية والبورصات؟

تحت الضغط العام ، اتخذت هيئة الأوراق المالية والبورصات سلسلة من الإجراءات وأدخلت تغييرات على القواعد ، بدءًا من عام 2009. وكانت التغييرات الأكثر أهمية في كيفية قيام الوكالة بعمليات التفتيش على مستشاري الاستثمار وشركات السمسرة. كما اتخذت خطوات تهدف إلى توفير حماية أفضل للعملاء & # x2019 الأصول التي يحتفظ بها الوسطاء والمستشارون ضد السرقة وإساءة الاستخدام. تم دفع مستشاري الاستثمار نحو وضع العملاء & # x2019 الأصول في عهدة شركة مستقلة ، وهو أمر لم يفعله مادوف & # x2019t. أيضًا ، تم منح لجنة الأوراق المالية والبورصات إشرافًا أكبر على كيفية إدارة شركات السمسرة لوصاية عملائها وأموالهم.

تم تنقيح ممارسات التفتيش للتركيز بشكل أكبر على تقييم المخاطر المحتملة على المستثمرين ، وطُلب من الشركات المالية تقديم مزيد من المعلومات.

بالإضافة إلى ذلك ، وضعت الوكالة نظامًا إلكترونيًا مركزيًا لتلقي النصائح والشكاوى للمساعدة في كشف الاحتيال. وأعيد تنظيم قسم الإنفاذ للتأكيد على الحالات الأكثر أهمية التي تم إنشاء وحدات متخصصة ، بما في ذلك وحدة لإدارة الأصول. تم تعيين خبراء الصناعة للعمل مع المحامين والمحاسبين.

ما مدى فعالية التغييرات؟

& quot؛ تم تحسين أنظمة وبرامج الامتحانات والتفتيش ، & quot؛ يقول جيمس فانتو ، الأستاذ في كلية الحقوق في بروكلين والمتخصص في قانون البنوك والأوراق المالية. & quot علاوة على ذلك ، المشكلة المحددة في قضية مادوف & # x2014 التحقق مما يفعله المستشار بالأصول & # x2014 تمت معالجتها على وجه التحديد ، وواجهنا بعض المشكلات على مستوى مادوف منذ ذلك الحين. & quot

وأشار فانتو إلى أنه حتى في قضية Madoff & # x2019s ، من المحتمل أن تكون لجنة الأوراق المالية والبورصات قد وجدت المشاكل إذا أجرى الموظفون فحصًا شاملاً. & quotTheTings قد تحسنت ولكن فاحصي SEC يخاطرون بفقدان المشاكل في الشركات الناجحة لأن النجاح يمنعهم من رؤية المشاكل التي تواجههم بالفعل ، & quot؛ قال.


اقرأ المقالات التي تتميز بهذه اللوحة

كيف ذهب نجل السباك بيرني مادوف من Wall St.

قام بيرني مادوف بتدبير أكبر مخطط بونزي وأكثرها تدميراً في التاريخ والذي أسفر عن مقتل عشرات الآلاف من الضحايا في جميع أنحاء العالم.

كيف خدع بيرني مادوف قائمة A بوعده بالعائدات المكونة من رقمين: من بين ضحايا مخطط بونزي المشاهير ستيفن سبيلبرغ وكيفن.

قام بيرني مادوف بسرقة 37000 ضحية في 136 دولة على مدى عقدين من الزمن قبل أن يتم القبض عليه مرة أخرى في عام 2008.


عوائد متسقة

قال مستثمر في صندوق التحوط إنه حقق عوائد ثابتة ، والتي كانت جزءًا من عملية الجذب. وقال المستثمر إنه منذ عام 2004 ، بلغ متوسط ​​العوائد السنوية حوالي 8 في المائة وتراوحت بين 7.3 في المائة إلى 9 في المائة ، لكن عوائد العقد الماضي كانت عادة في خانة العشرات المنخفضة.

قال المستثمر ، الذي طلب عدم ذكر اسمه ، إن الصندوق أبلغ المستثمرين أنه اتبع استراتيجية "تحويل الإضراب المنفصل" ، والتي تنطوي على امتلاك الأسهم وخيارات البيع والشراء للحد من مخاطر الهبوط.

قال جون نجاريان ، أحد معارف مادوف الذي تداول الخيارات على مدى عقود ، "تساءل الكثير منا كيف يمكن لهذه الاستراتيجية أن تولد هذه الأنواع من العوائد باستمرار."

نجاريان ، الشريك المؤسس لموقع optionmonster.com ، حاول ذات مرة شراء ما كان يعرف آنذاك ببورصة سينسيناتي عندما كان مادوف ضابطًا رئيسيًا في البورصة. التقى نجاريان مع مادوف الذي رفض عرضه.

"كان يبدو دائمًا أنه مطلق النار بشكل مستقيم. قال نجاريان: "لقد صدمتني هذه الأخبار".

احتفظ مادوف منذ فترة طويلة بالبيانات المالية لأعمال صندوق التحوط الخاصة به تحت عنوان "القفل والمفتاح" ، وفقًا لما ذكره المدعون ، وكان "غامضًا" بشأن الشركة. يقع نشاط صناديق التحوط في طابق منفصل عن أعمال صناعة السوق.

قالت الولايات المتحدة إن مادوف ينفذ مخطط بونزي منذ 2005 على الأقل. في الأسبوع الأول من شهر ديسمبر تقريبًا ، أخبر مادوف أحد كبار الموظفين أن عملاء صناديق التحوط قد طلبوا استرداد حوالي 7 مليارات دولار من أموالهم ، وأنه كان يكافح من أجل الدفع لهم.

كان المستثمرون يسحبون الأموال من صناديق التحوط ، حتى تلك التي تؤدي أداءً جيدًا ، في محاولة لتقليل المخاطر في محافظهم الاستثمارية مع ضعف الاقتصاد العالمي.

قد يؤدي الاحتيال المزعوم هنا إلى تشجيع المستثمرين على سحب الأموال من صناديق التحوط.

قال دوج كاس ، رئيس صندوق التحوط Seabreeze Partners Management: "هذه ضربة كبيرة للثقة تحطمت بالفعل - من المحتمل أن يحاول أي شخص على الحياد سحب أمواله". وأشار كاس إلى أن المستثمرين الذين قدموا طلبات لسحب أموالهم يمكنهم لاحقًا أن يقرروا تركها في الصندوق إذا رغبوا في ذلك.

وفقًا لموقعها على الإنترنت ، تمتلك شركة Bernard L. Madoff Investment Securities أكثر من 700 مليون دولار.

لا يزال مادوف عضوًا في لجنة الترشيح في Nasdaq OMX Group Inc ، وشركته هي صانع سوق لنحو 350 سهمًا في ناسداك ، بما في ذلك Apple و EBay و Dell ، وفقًا لموقع الويب.

ينص الموقع أيضًا على أن مادوف نفسه لديه "مصلحة شخصية في الحفاظ على سجل لا تشوبه شائبة من القيمة ، والتعامل العادل ، والمعايير الأخلاقية العالية التي كانت دائمًا السمة المميزة للشركة".

يمكن العثور على موقع الشركة الإلكتروني هنا: www.madoff.com/

شارك في التغطية كريستيان بلامب وفيل وهبا وميشيل نيكولز وجنيفر أبلان في نيويورك وراشيل يونغلاي من واشنطن تحرير أندريه جرينون وبرنارد أور وأليكس ريتشاردسون


محتويات

ولد مادوف في 29 أبريل 1938 ، في كوينز ، مدينة نيويورك ، ابن سيلفيا (مونتنر) ورالف مادوف ، الذي كان سباكًا وسمسارًا. [33] [30] [34] [35] كانت عائلته يهودية. [36] كان أجداد مادوف مهاجرين من بولندا ورومانيا والنمسا. [37] كان هو الثاني من بين ثلاثة أطفال وإخوته سوندرا وينر وبيتر مادوف. [38] [39] تخرج مادوف من مدرسة فار روكاواي الثانوية في عام 1956. [40]

التحق مادوف بجامعة ألاباما لمدة عام واحد ، حيث أصبح أخًا لفصل تاو التابع لجماعة سيجما ألفا مو ، ثم انتقل إلى جامعة هوفسترا وتخرج منها في عام 1960 بدرجة بكالوريوس الآداب في العلوم السياسية. [41] [42] التحق مادوف لفترة وجيزة بكلية الحقوق في بروكلين ، لكنه غادر بعد عامه الأول ليؤسس شركة برنارد ل. [43] [42] [31]

في عام 1960 ، أسس مادوف شركة Bernard L. Madoff Investment Securities LLC بصفته وسيطًا وتاجرًا للأوراق المالية بقيمة 5000 دولار أمريكي (ما يعادل 44000 دولار أمريكي في عام 2020) [44] حصل عليه من العمل كمنقذ ومركب رشاشات الري [45] وقرض بقيمة 50000 دولار من والد زوجته ، المحاسب شاول ألبيرن ، الذي أحال دائرة من الأصدقاء وعائلاتهم. [46] كان Carl J. Shapiro أحد هؤلاء العملاء الأوائل ، حيث استثمر 100،000 دولار. [32] في البداية ، صنعت الشركة الأسواق (أسعار العرض والطلب المقتبسة) عبر Pink Sheets التابع لمكتب التسعير الوطني. من أجل التنافس مع الشركات التي كانت أعضاء في بورصة نيويورك المتداولة في قاعة البورصة ، بدأت شركته في استخدام تكنولوجيا المعلومات الحاسوبية المبتكرة لنشر أسعارها. [47] بعد تشغيل تجريبي ، أصبحت التكنولوجيا التي ساعدت الشركة في تطويرها هي NASDAQ. [48] ​​بعد 41 عامًا كملكية فردية ، تأسست شركة Madoff في عام 2001 كشركة ذات مسؤولية محدودة مع مادوف باعتباره المساهم الوحيد. [49]

عملت الشركة كمزود تداول ثالث في السوق ، متجاوزة الشركات المتخصصة في الصرف من خلال تنفيذ الأوامر مباشرة من وسطاء التجزئة دون وصفة طبية. [50] في مرحلة ما ، كانت Madoff Securities أكبر صانع سوق في بورصة ناسداك ، وفي عام 2008 كانت سادس أكبر صانع سوق في أسهم S & ampP 500. [47] كان لدى الشركة أيضًا قسم لإدارة الاستثمار والاستشارات ، ولم تعلن عنه ، وكان هذا هو محور التحقيق في الاحتيال. [51]

كان مادوف "أول ممارس بارز" [52] للدفع لتدفق الطلبات ، حيث يدفع التاجر للسمسار مقابل حق تنفيذ طلب العميل. وقد أطلق على هذا اسم "الرشوة القانونية". [53] شكك بعض الأكاديميين في أخلاقيات هذه المدفوعات. [54] [55] جادل مادوف بأن هذه المدفوعات لم تغير السعر الذي حصل عليه العميل. [56] اعتبر المدفوعات ممارسة تجارية عادية:

إذا ذهبت صديقتك لشراء جوارب من السوبر ماركت ، فإن الرفوف التي تعرض تلك الجوارب عادة ما يتم دفع ثمنها من قبل الشركة المصنعة للجوارب. كان تدفق الطلبات مشكلة جذبت الكثير من الاهتمام ولكن تم المبالغة في تقديرها بشكل كبير. [56]

كان مادوف نشطًا في الرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (NASD) ، وهي منظمة صناعة الأوراق المالية ذاتية التنظيم. شغل منصب رئيس مجلس إدارتها وعضواً في مجلس إدارتها. [57]

من عام 1991 إلى عام 2008 ، ساهم بيرني وروث مادوف بحوالي 240 ألف دولار للمرشحين الفيدراليين والأحزاب واللجان ، بما في ذلك 25000 دولار سنويًا من 2005 حتى 2008 إلى لجنة حملة مجلس الشيوخ الديمقراطي. أعادت اللجنة 100000 دولار من مساهمات مادوف إلى إيرفينغ بيكارد ، أمين الإفلاس الذي يشرف على جميع المطالبات ، وأعاد السناتور تشارلز إي شومر ما يقرب من 30 ألف دولار تلقاها من مادوف وأقاربه إلى الوصي. السناتور كريستوفر جيه دود تبرع بمبلغ 1500 دولار لمؤسسة إيلي ويزل الإنسانية ، ضحية مادوف. [58] [59]

عمل أعضاء من عائلة مادوف كقادة في اتحاد صناعة الأوراق المالية والأسواق المالية (SIFMA) ، المنظمة الرئيسية لصناعة الأوراق المالية. [60] خدم برنارد مادوف في مجلس إدارة جمعية صناعة الأوراق المالية ، وهي مقدمة لـ SIFMA ، وكان رئيسًا للجنة التداول فيها. [61] كان عضوًا مؤسسًا في مجلس إدارة شركة Depository Trust & amp Clearing Corporation (DTCC) التابعة لشركة International Securities Clearing Corporation في لندن. [62] [63]

خدم بيتر شقيق مادوف فترتين كعضو في مجلس إدارة SIFMA. حصل هو وأندرو على جوائز من SIFMA في عام 2008 لـ "القيادة والخدمة غير العادية". [64] [65] استقال من مجلس إدارة SIFMA في ديسمبر 2008 ، بعد انتشار خبر مخطط بونزي. [60] من عام 2000 إلى عام 2008 ، تبرع الأخوان مادوف بمبلغ 56000 دولار أمريكي مباشرة إلى SIFMA ، ودفعوا أموالًا إضافية كرعاة لاجتماعات الصناعة. [66] كانت شانا مادوف ، ابنة أخت برنارد مادوف ، عضوًا في اللجنة التنفيذية لقسم الامتثال والقانون في SIFMA ، لكنها استقالت بعد فترة وجيزة من الاعتقال. [67]

ظهر اسم مادوف لأول مرة في تحقيق احتيال في عام 1992 ، عندما اشتكى شخصان إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات بشأن الاستثمارات التي قاموا بها مع Avellino & amp Bienes ، الذي خلف ممارسة المحاسبة في والد زوجته. لسنوات ، جمع ألبيرن واثنان من زملائه ، فرانك أفيلينو ومايكل بينيس ، الأموال لصالح مادوف ، وهي ممارسة استمرت بعد أن تولى أفيلينو وبيينز إدارة الشركة في السبعينيات. [68] أعاد أفيلينو الأموال إلى المستثمرين وأغلقت لجنة الأوراق المالية والبورصات القضية. [69] في عام 2004 ، أبلغت جينيفيفيت ووكر-لايتفوت ، المحامية في مكتب مراقبة وفحص الامتثال (OCIE) التابع للجنة الأوراق المالية والبورصات ، مدير فرعها المشرف مارك دونوهيو أن مراجعتها لمادوف وجدت العديد من التناقضات ، وأوصت بمزيد من الاستجواب. ومع ذلك ، أخبرها دونوهو ورئيسه إريك سوانسون بالتوقف عن العمل في تحقيق مادوف ، وإرسال نتائج عملها ، والتحقيق بدلاً من ذلك في صناعة الصناديق المشتركة. التقى سوانسون ، مساعد مدير OCIE في SEC ، [70] بشانا مادوف في عام 2003 أثناء التحقيق مع عمها بيرني مادوف وشركته. انتهى التحقيق في عام 2005. في عام 2006 ، غادر سوانسون لجنة الأوراق المالية والبورصات وأصبح مخطوبة لشانا مادوف ، وفي عام 2007 تزوجا. [71] [72] قال متحدث باسم سوانسون إنه "لم يشارك في أي استفسار من شركة برنارد مادوف للأوراق المالية أو الشركات التابعة لها بينما كان متورطًا في علاقة" مع شانا مادوف. [73]

أثناء انتظار صدور الحكم ، التقى مادوف بالمفتش العام في هيئة الأوراق المالية والبورصات ، إتش. ديفيد كوتز ، الذي أجرى تحقيقًا في كيفية فشل المنظمين في اكتشاف الاحتيال على الرغم من العديد من العلامات الحمراء. [74] قال مادوف إنه كان من الممكن أن يُقبض عليه في عام 2003 ، لكن المحققين المذعورين تصرفوا مثل "الملازم كولومبو" ولم يطرحوا الأسئلة الصحيحة مطلقًا:

أبدو مندهشا. لم ينظروا حتى إلى سجلات الأسهم الخاصة بي. إذا كان المحققون قد تحققوا مع شركة Depository Trust Company ، وهي جهة إيداع مركزي للأوراق المالية ، لكان من السهل عليهم رؤيتها. إذا كنت تنظر إلى مخطط بونزي ، فهذا هو أول شيء تفعله. [75]

قال مادوف في مقابلة أجريت في 17 يونيو 2009 ، إن رئيسة لجنة الأوراق المالية والبورصات ماري شابيرو كانت "صديقة عزيزة" ، وأن مفوضة هيئة الأوراق المالية والبورصات إليس والتر كانت "سيدة رائعة" كان يعرفها "جيدًا". [76]

بعد إلقاء القبض على مادوف ، تعرضت لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) لانتقادات بسبب افتقارها إلى الخبرة المالية وافتقارها إلى العناية الواجبة ، على الرغم من تلقيها شكاوى من هاري ماركوبولوس [77] وآخرين لمدة عقد تقريبًا. وجد المفتش العام في هيئة الأوراق المالية والبورصات ، كوتز ، أنه منذ عام 1992 ، كانت هناك ستة تحقيقات مع مادوف من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات ، والتي فشلت إما من خلال عمل موظفين غير كفؤين أو من خلال إهمال مزاعم الخبراء الماليين والمبلغين عن المخالفات. شكك بعض محققي هيئة الأوراق المالية والبورصات على الأقل فيما إذا كان مادوف يتداول حتى. [78] [79] [80]

بسبب مخاوف من سلوك غير لائق من قبل المفتش العام كوتز في تحقيق مادوف ، تم إحضار المفتش العام ديفيد سي ويليامز من دائرة بريد الولايات المتحدة لإجراء مراجعة خارجية مستقلة. [81]

شكك تقرير ويليامز في عمل كوتز في تحقيق مادوف ، لأن كوتز كان "صديقًا جيدًا جدًا" مع ماركوبولوس. [82] [83] لم يتمكن المحققون من تحديد متى أصبح كوتز وماركوبولوس أصدقاء. كان من الممكن أن يحدث انتهاك لقواعد الأخلاق إذا كانت الصداقة متزامنة مع تحقيق كوتز في مادوف. [82] [84]

في عام 1999 ، أبلغ المحلل المالي هاري ماركوبولوس لجنة الأوراق المالية والبورصات بأنه يعتقد أنه من المستحيل قانونياً ورياضياً تحقيق المكاسب التي ادعى مادوف تحقيقها. وفقًا لماركوبولوس ، فقد استغرق الأمر أربع دقائق ليخلص إلى أن أرقام مادوف لم تكن مجهولة ، ودقيقة أخرى للاشتباه في أنها كانت مزورة. [85]

بعد أربع ساعات من المحاولات الفاشلة لتكرار أرقام مادوف ، اعتقد ماركوبولوس أنه أثبت رياضيًا أن مادوف كان محتالًا. [86] تم تجاهله من قبل مكتب SEC في بوسطن في عامي 2000 و 2001 ، وكذلك من قبل Meaghan Cheung في مكتب SEC في نيويورك في عامي 2005 و 2007 عندما قدم المزيد من الأدلة. شارك منذ ذلك الحين في تأليف كتاب مع غايتري د. كاتشرو ، رئيس فريقه القانوني ، بعنوان لن يستمع أحد. يُفصِّل الكتاب الجهود المحبطة التي بذلها هو وفريقه القانوني على مدار عشر سنوات لتنبيه الحكومة والصناعة والصحافة بشأن احتيال مادوف. [85]

على الرغم من أن أعمال إدارة الثروات لمادوف نمت في النهاية إلى عملية بمليارات الدولارات ، لم تتداول أي من شركات المشتقات الكبرى معه لأنهم لم يصدقوا أن أرقامه كانت حقيقية. لم تستثمر معه أي من شركات وول ستريت الكبرى ، ويشتبه العديد من المسؤولين التنفيذيين رفيعي المستوى في تلك الشركات في أن عملياته وادعاءاته لم تكن مشروعة. [86] جادل آخرون أنه من غير المتصور أن الحجم المتزايد لحسابات مادوف يمكن أن يتم خدمته بكفاءة وشرعية من قبل شركة المحاسبة / المراجعة الموثقة ، وهي شركة مكونة من ثلاثة أشخاص مع محاسب نشط واحد فقط. [87]

فشل البنك المركزي الأيرلندي في اكتشاف الاحتيال الهائل لمادوف عندما بدأ في استخدام الأموال الأيرلندية واضطر إلى توفير كميات كبيرة من المعلومات ، والتي كانت ستكفي لتمكين المنظمين الأيرلنديين من الكشف عن الاحتيال في وقت أبكر بكثير من أواخر عام 2008 عندما تم القبض عليه أخيرًا في نيويورك. [88] [89] [90]

يقول تقرير مكتب التحقيقات الفيدرالي وشكوى المدعين الفيدراليين أنه خلال الأسبوع الأول من ديسمبر 2008 ، أخبر مادوف موظفًا كبيرًا ، حددته بلومبيرج نيوز كأحد أبنائه ، أنه كان يكافح من أجل تلبية 7 مليارات دولار في عمليات الاسترداد. . [15] لسنوات ، قام مادوف ببساطة بإيداع أموال المستثمرين في حسابه التجاري في JPMorgan Chase وسحب الأموال من هذا الحساب عندما طلبوا عمليات استرداد. لقد جمع ما يكفي من المال لتسديد دفعة استرداد في 19 نوفمبر. ومع ذلك ، على الرغم من الدفعات النقدية من العديد من المستثمرين القدامى ، بحلول الأسبوع الذي تلا عيد الشكر ، كان من الواضح أنه لم يكن هناك ما يكفي من المال حتى للبدء في تلبية الطلبات المتبقية. كان حساب Chase الخاص به أكثر من 5.5 مليار دولار في منتصف عام 2008 ، ولكن بحلول أواخر نوفمبر انخفض إلى 234 مليون دولار ، وهو جزء بسيط من عمليات الاسترداد المستحقة. في 3 كانون الأول (ديسمبر) ، أخبر مساعد فرانك ديباسكالي منذ فترة طويلة ، الذي أشرف على الأعمال الاستشارية الاحتيالية ، أنه انتهى. في 9 ديسمبر ، أخبر شقيقه بيتر عن الاحتيال. [68] [22]

وفقًا للأبناء ، أخبر مادوف مارك مادوف في اليوم التالي ، 9 ديسمبر ، أنه يخطط لدفع 173 مليون دولار كمكافآت قبل شهرين. [91] قال مادوف إنه "حقق أرباحًا مؤخرًا من خلال العمليات التجارية ، وكان هذا الوقت مناسبًا الآن لتوزيعها." [15] أخبر مارك أندرو مادوف ، وفي صباح اليوم التالي ذهبوا إلى مكتب والدهم وسألوه كيف يمكنه دفع مكافآت إلى موظفيه إذا كان يواجه مشكلة في دفع العملاء. ثم سافروا إلى شقة مادوف ، حيث أخبرهم مادوف مع روث مادوف أنه "انتهى" ، وأنه لم يبق لديه "شيء على الإطلاق" ، وأن صندوقه الاستثماري كان "مجرد كذبة كبيرة واحدة" و "في الأساس ، بونزي عملاق مخطط." [91] [22]

وفقًا لمحاميهم ، أبلغ أبناء مادوف بعد ذلك عن والدهم إلى السلطات الفيدرالية. [15] كان مادوف ينوي إنهاء عملياته خلال الفترة المتبقية من الأسبوع قبل أن يسلمه أبناؤه إليه ، فقد وجه ديباسكالي لاستخدام الأموال المتبقية في حسابه التجاري لسحب حسابات العديد من أفراد العائلة والأصدقاء المفضلين. [68] ومع ذلك ، بمجرد مغادرتهما شقة والدهما ، اتصل مارك وأندرو على الفور بمحامٍ قام بدوره بتواصلهما مع المدعين الفيدراليين ولجنة الأوراق المالية والبورصات. [22] في 11 ديسمبر 2008 ، ألقي القبض على مادوف ووجهت إليه تهمة الاحتيال في الأوراق المالية. [17]

نشر مادوف كفالة قدرها 10 ملايين دولار في ديسمبر 2008 وظل تحت المراقبة والإقامة الجبرية على مدار 24 ساعة في شقته السقيفة في الجانب الشرقي العلوي حتى 12 مارس 2009 ، عندما ألغى القاضي ديني تشين الكفالة وأعاده إلى مركز إصلاحية متروبوليتان. حكم تشين أن مادوف كان يمثل خطرًا على الهروب بسبب عمره وثروته واحتمال أن يقضي بقية حياته في السجن. [92] قدم المدعون مرافعتان لمصادرة الأصول تتضمن قوائم بالممتلكات العقارية والشخصية القيمة بالإضافة إلى المصالح المالية والكيانات التي يمتلكها مادوف أو يتحكم فيها. [93]

وقدم محامي مادوف ، إيرا سوركين ، استئنافًا ، وهو ما عارضه المدعون. [93] في 20 مارس / آذار 2009 ، رفضت محكمة الاستئناف طلب مادوف بالإفراج عنه من السجن وإعادته إلى الحبس المنزلي حتى صدور الحكم عليه في 29 يونيو / حزيران 2009. في 22 يونيو / حزيران 2009 ، سلم سوركين يدويًا خطابًا اعتياديًا سابقًا للحكم. طلب القاضي حكمًا بالسجن لمدة 12 عامًا ، بسبب جداول من إدارة الضمان الاجتماعي تشير إلى أنه من المتوقع أن يكون عمره 13 عامًا. [74] [94]

في 26 يونيو 2009 ، أمر تشين بمصادرة 170 مليون دولار من أصول مادوف. طلب المدعون من تشين الحكم على مادوف بالسجن 150 عامًا. [95] [96] [97] أشار أمين الإفلاس ، إيرفينغ بيكارد ، إلى أن "السيد مادوف لم يقدم تعاونًا أو مساعدة ذات مغزى." [98]

في تسوية مع المدعين الفيدراليين ، وافقت روث زوجة مادوف على التنازل عن مطالبتها بأصول بقيمة 85 مليون دولار ، وترك لها 2.5 مليون دولار نقدًا. [99] سمح الأمر للجنة الأوراق المالية والبورصات والمحكمة بتعيين الوصي إيرفينغ بيكارد بملاحقة أموال روث مادوف. [98] كما اتهمها المنظمون في ولاية ماساتشوستس بسحب 15 مليون دولار من الحسابات المتعلقة بالشركة قبل فترة وجيزة من اعترافه. [100]

في فبراير 2009 ، توصل مادوف إلى اتفاق مع لجنة الأوراق المالية والبورصات. [101] تم الكشف لاحقًا أنه كجزء من الاتفاقية ، وافق مادوف على حظر مدى الحياة من صناعة الأوراق المالية. [102]

رفع بيكار دعوى قضائية ضد أبناء مادوف ، مارك وأندرو ، وشقيقه بيتر ، وشانا ابنة بيتر ، بسبب الإهمال وخرق الواجب الائتماني ، مقابل 198 مليون دولار. تلقى المتهمون أكثر من 80 مليون دولار كتعويض منذ عام 2001. [103] [104]

آليات الاحتيال

وفقًا للائحة الاتهام الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والبورصات ، قام موظفو المكتب أنيت بونجورنو وجوان كروبي بإنشاء تقارير تداول خاطئة بناءً على العوائد التي طلبها مادوف لكل عميل. [105] على سبيل المثال ، عندما حدد مادوف عائد العميل ، يقوم أحد عمال المكتب الخلفي بإدخال تقرير تجاري مزيف بتاريخ سابق ثم إدخال صفقة إغلاق خاطئة بالمبلغ المطلوب لتحقيق الربح المطلوب ، وفقًا للائحة الاتهام . يزعم المدعون أن Bongiorno استخدم برنامج كمبيوتر مصممًا خصيصًا لتأريخ الصفقات والتلاعب ببيانات الحساب. [106] اقتبسوا منها كتابتها إلى مدير في أوائل التسعينيات ، "أحتاج إلى القدرة على إعطاء أي تاريخ تسوية أريده." [105] في بعض الحالات ، زُعم أنه تم تحديد عمليات الإرجاع قبل فتح الحساب. [106]

على أساس يومي ، شاهد ديباسكالي وفريقه في الطابق السابع عشر من مبنى أحمر الشفاه ، حيث كانت عملية الاحتيال (كانت شركة مادوف للسمسرة في الطابق التاسع عشر ، بينما كان المدخل الرئيسي وقاعة المؤتمرات في الطابق الثامن عشر) ، شاهد الإغلاق سعر S & ampP 100. ثم اختاروا أفضل الأسهم أداءً واستخدموها لإنشاء "سلال" زائفة من الأسهم كأساس لسجلات تداول خاطئة ، والتي ادعى مادوف أنها تم إنشاؤها من إستراتيجيته المفترضة "تحويل الانقسام الاضراب" ، في الذي اشترى الأسهم الممتازة وأخذ عقود الخيارات عليها. لقد قاموا في كثير من الأحيان بإجراء "صفقاتهم" عند أعلى سعر أو أدنى سعر شهريًا للسهم ، مما أدى إلى ارتفاع "العوائد" التي يروجون لها للعملاء. في بعض الأحيان ، ينزلقون ويؤرخون الصفقات التي تحدث في عطلات نهاية الأسبوع والعطلات الفيدرالية ، على الرغم من أن هذا لم يتم اكتشافه أبدًا. [22]

على مر السنين ، حث مادوف مستثمريه على التزام الصمت بشأن علاقتهم به. كان هذا لأنه كان على دراية جيدة بالحدود المحدودة التي كانت موجودة للتحويل الشرعي للضربة الانقسام. كان يعلم أنه إذا أصبح المبلغ "الذي يديره" معروفًا ، فسوف يتساءل المستثمرون عما إذا كان بإمكانه التداول على النطاق الذي يدعيه دون أن يتفاعل السوق مع نشاطه ، أو ما إذا كانت هناك خيارات كافية للتحوط من مشترياته من الأسهم. [68]

في وقت مبكر من عام 2001 ، اكتشف هاري ماركوبولوس أنه من أجل أن تكون استراتيجية مادوف شرعية ، كان عليه شراء المزيد من الخيارات في بورصة خيارات مجلس شيكاغو أكثر مما كان موجودًا بالفعل. [85] بالإضافة إلى ذلك ، كشفت مديرة صندوق تحوط واحدة على الأقل ، سوزان ميرفي ، أنها أحجمت عن الاستثمار مع مادوف لأنها لا تعتقد أن هناك حجمًا كافيًا لدعم نشاطه التجاري المزعوم. [22]

اعترف مادوف خلال اعترافه بالذنب في مارس 2009 بأن جوهر خطته كان إيداع أموال العميل في حساب مصرفي ، بدلاً من استثمارها وتحقيق عوائد ثابتة كما يعتقد العملاء. عندما أراد العملاء أموالهم ، قال للمحكمة: "لقد استخدمت الأموال في حساب بنك تشيس مانهاتن الخاص بهم أو لعملاء آخرين لدفع الأموال المطلوبة". [107] [108]

أكد مادوف أنه بدأ عملية الاحتيال في أوائل التسعينيات ، على الرغم من أن المدعين يعتقدون أن ذلك كان جارياً في وقت مبكر من الثمانينيات. على سبيل المثال ، أخبر ديباسكالي المدعين العامين أنه كان يعلم في وقت ما في أواخر الثمانينيات أو أوائل التسعينيات أن عمل الاستشارات الاستثمارية كان خدعة. [68] يعتقد محقق مكلف بإعادة بناء مخطط مادوف أن عملية الاحتيال كانت جارية منذ عام 1964. وبحسب ما ورد ، أخبر مادوف أحد معارفه بعد فترة وجيزة من اعتقاله أن الاحتيال بدأ "على الفور تقريبًا" بعد أن فتحت شركته أبوابها. قالت بونجورنو ، التي قضت أكثر من 40 عامًا مع مادوف - أطول من أي شخص آخر باستثناء روث وبيتر - للمحققين إنها كانت تفعل "نفس الأشياء التي كانت تفعلها في عام 2008" عندما انضمت إلى الشركة لأول مرة. [22]

الاحتيال في التقارب

استهدف مادوف المجتمعات اليهودية الأمريكية الثرية ، مستخدمًا وضعه في المجموعة للحصول على استثمارات من الأفراد والمؤسسات اليهودية. المنظمات الخيرية اليهودية المتضررة التي تعتبر ضحايا لهذا الاحتيال في التقارب تشمل هداسا ، ومنظمة النساء الصهيونية الأمريكية ، ومؤسسة إيلي ويسل ومؤسسة Wunderkinder لستيفن سبيلبرغ. خسرت الاتحادات والمستشفيات اليهودية ملايين الدولارات ، مما أجبر بعض المنظمات على الإغلاق. على سبيل المثال ، أُجبرت مؤسسة لابين على الإغلاق مؤقتًا لأنها استثمرت أموالها مع مادوف. [109]

حجم الخسارة للمستثمرين

صرح ديفيد شيهان ، كبير مستشاري الوصي بيكارد ، في 27 سبتمبر 2009 ، أنه تم استثمار حوالي 36 مليار دولار في عملية الاحتيال ، مما أدى إلى إعادة 18 مليار دولار للمستثمرين ، مع فقدان 18 مليار دولار. كان حوالي نصف مستثمري مادوف "رابحين صافين" ، يكسبون أكثر من استثماراتهم. المبالغ المسحوبة في السنوات الست الأخيرة خضعت لدعاوى "استرداد النقود". [21]

في بيان صدر في 4 مايو 2011 ، قال الوصي بيكارد إن المبلغ الإجمالي المستحق للعملاء (مع بعض التعديلات) كان 57 مليار دولار ، منها 17.3 مليار دولار تم استثمارها بالفعل من قبل العملاء. تم استرداد 7.6 مليار دولار ، ولكن الدعاوى القضائية المعلقة ، لم يكن هناك سوى 2.6 مليار دولار متاح لسداد الضحايا. [110] [111]

قضت دائرة الإيرادات الداخلية بأن الخسائر الرأسمالية للمستثمرين في هذا المشروع وغيره من مخططات الاستثمار الاحتيالية ستعامل كخسائر تجارية ، مما يسمح للضحايا بالمطالبة بخصم ضريبي عن هذه الخسائر. [112] [113]

تم تحديد حجم الاحتيال بمبلغ 65 مليار دولار في وقت مبكر من التحقيق. قدر رئيس هيئة الأوراق المالية والبورصات السابق ، هارفي بيت ، صافي الاحتيال الفعلي بما يتراوح بين 10 و 17 مليار دولار. [114] أحد الفروق بين التقديرات ناتج عن طرق حساب مختلفة. إحدى الطرق تحسب الخسائر على أنها المبلغ الإجمالي الذي اعتقد الضحايا أنهم مدينون به ، لكنهم لن يتلقوه أبدًا. يتم التوصل إلى التقديرات الأصغر عن طريق طرح إجمالي المبالغ النقدية المستلمة من المخطط من إجمالي النقد المدفوع في المخطط ، بعد استبعاد الأشخاص المتهمين بالتعاون مع المخطط ، والأشخاص الذين استثمروا من خلال "الصناديق المغذية" من الحساب ، وأي شخص تلقى المزيد من النقد من المخطط أكثر مما دفعوا فيه. صرحت إيرين آرفيدلوند ، التي شككت علنًا في أداء مادوف الاستثماري المبلغ عنه في عام 2001 ، أن المبلغ الفعلي للاحتيال قد لا يكون معروفًا أبدًا ، ولكن من المحتمل أن يكون بين 12 و 20 مليار دولار. [115] [116] [117]

يبدو أن جيفري بيكوير ، بدلاً من مادوف ، كان المستفيد الأكبر من مخطط مادوف بونزي ، وسوت ممتلكاته المطالبات ضده مقابل 7.2 مليار دولار. [118] [119]

تلقت الكيانات والأفراد التابعون لفريد ويلبون وساول كاتز 300 مليون دولار فيما يتعلق بالاستثمارات في المخطط. ويلبون وكاتز "يرفضان رفضًا قاطعًا التهمة" بتجاهل إشارات التحذير "بشأن احتيال مادوف. [120]

في 9 نوفمبر 2017 ، أعلنت الحكومة الأمريكية أنها ستبدأ في دفع 772.5 مليون دولار من صندوق مادوف للضحايا لأكثر من 24000 من ضحايا مخطط بونزي. [121]

The Madoff Recovery Initiative reported $14.418 billion in total recoveries and settlement agreements. [24]

On March 12, 2009, Madoff pleaded guilty to 11 federal felonies, including securities fraud, wire fraud, mail fraud, money laundering, making false statements, perjury, theft from an employee benefit plan, and making false filings with the SEC. The plea was the response to a criminal complaint filed two days earlier, which stated that over the past 20 years, Madoff had defrauded his clients of almost $65 billion in the largest Ponzi scheme in history. Madoff insisted he was solely responsible for the fraud. [78] [122] Madoff did not plea bargain with the government. Rather, he pleaded guilty to all charges. It has been speculated that Madoff pleaded guilty instead of cooperating with the authorities in order to avoid naming any associates and co-conspirators who were involved with him in the scheme. [123] [124]

In November 2009, David G. Friehling, Madoff's accounting front man and auditor, pleaded guilty to securities fraud, investment adviser fraud, making false filings to the SEC, and obstructing the Internal Revenue Service. He admitted to merely rubber-stamping Madoff's filings rather than auditing them. [125] Friehling extensively cooperated with federal prosecutors and testified at the trials of five former Madoff employees, all of whom were convicted and sentenced to between 2 and a half and 10 years in prison. Although he could have been sentenced to more than 100 years in prison, because of his cooperation, Friehling was sentenced in May 2015 to one year of home detention and one year of supervised release. [126] His involvement made the Madoff scheme by far the largest accounting fraud in history, dwarfing the $11 billion accounting fraud masterminded by Bernard Ebbers in the WorldCom scandal.

Madoff's right-hand man and financial chief, Frank DiPascali, pleaded guilty to 10 federal charges in 2009 and (like Friehling) testified for the government at the trial of five former colleagues, all of whom were convicted. DiPascali faced a sentence of up to 125 years, but he died of lung cancer in May 2015, before he could be sentenced. [127] [128]

In his plea allocution, Madoff stated he began his Ponzi scheme in 1991. He admitted he had never made any legitimate investments with his clients' money during this time. Instead, he said, he simply deposited the money into his personal business account at Chase Manhattan Bank. When his customers asked for withdrawals, he paid them out of the Chase account—a classic "robbing Peter to pay Paul" scenario. Chase and its successor, JPMorgan Chase, may have earned as much as $483 million from his bank account. [129] [130] He was committed to satisfying his clients' expectations of high returns, despite an economic recession. He admitted to false trading activities masked by foreign transfers and false SEC filings. He stated that he always intended to resume legitimate trading activity, but it proved "difficult, and ultimately impossible" to reconcile his client accounts. In the end, Madoff said, he realized that his scam would eventually be exposed. [92] [131]

On June 29, 2009, Judge Chin sentenced Madoff to the maximum sentence of 150 years in federal prison. [25] [132] Madoff's lawyers initially asked the judge to impose a sentence of 7 years, and later requested that the sentence be 12 years, because of Madoff's advanced age of 71 and his limited life expectancy. [133]

Madoff apologized to his victims, saying,

I have left a legacy of shame, as some of my victims have pointed out, to my family and my grandchildren. This was something I will live in for the rest of my life. I'm sorry. I know that doesn’t help you.

Judge Chin had not received any mitigating factor letters from friends or family testifying to Madoff's good deeds. "The absence of such support was telling," he said. [134]

Judge Chin also said that Madoff had not been forthcoming about his crimes. "I have a sense Mr. Madoff has not done all that he could do or told all that he knows," said Chin, calling the fraud "extraordinarily evil", "unprecedented", and "staggering", and that the sentence would deter others from committing similar frauds. [135] Judge Chin also agreed with prosecutors' contention that the fraud began at some point in the 1980s. He also noted that Madoff's crimes were "off the charts" since federal sentencing guidelines for fraud only go up to $400 million in losses. [136]

Ruth did not attend court but issued a statement, saying "I am breaking my silence now because my reluctance to speak has been interpreted as indifference or lack of sympathy for the victims of my husband Bernie's crime, which was exactly the opposite of the truth. I am embarrassed and ashamed. Like everyone else, I feel betrayed and confused. The man who committed this horrible fraud was not the man whom I have known for all these years." [137] [138]

Incarceration

Madoff's attorney asked the judge to recommend that the Federal Bureau of Prisons place Madoff in the Federal Correctional Institution, Otisville, which was located 70 miles (110 km) from Manhattan. The judge, however, only recommended that Madoff be sent to a facility in the Northeast United States. Madoff was transferred to the Federal Correctional Institution Butner Medium near Butner, North Carolina, about 45 miles (72 km) northwest of Raleigh he was Bureau of Prisons Register #61727-054. [139] [140] Jeff Gammage of فيلادلفيا انكوايرر said, in regards to his prison assignment, "Madoff's heavy sentence likely determined his fate." [141]

Madoff's projected release date was January 31, 2137. [140] [142] The release date, described as "academic" in Madoff's case because he would have to live to the age of 198, reflects a reduction for good behavior. [143] On October 13, 2009, it was reported that Madoff experienced his first prison yard fight with another inmate, also a senior citizen. [144] When he began his sentence, Madoff's stress levels were so severe that he broke out in hives and other skin maladies soon after. [145]

On December 18, 2009, Madoff was moved to Duke University Medical Center in Durham, North Carolina, and was treated for several facial injuries. A former inmate later claimed that the injuries were received during an alleged altercation with another inmate. [146]

Other news reports described Madoff's injuries as more serious and including "facial fractures, broken ribs, and a collapsed lung". [145] [147] The Federal Bureau of Prisons said Madoff signed an affidavit on December 24, 2009, which indicated that he had not been assaulted and that he had been admitted to the hospital for hypertension. [148]

In his letter to his daughter-in-law, Madoff said that he was being treated in prison like a "Mafia don".

They call me either Uncle Bernie or Mr. Madoff. I can't walk anywhere without someone shouting their greetings and encouragement, to keep my spirit up. It's really quite sweet, how concerned everyone was about my well being, including the staff […] It's much safer here than walking the streets of New York. [149]

After an inmate slapped Madoff because he had changed the channel on the TV, it was reported that Madoff befriended Carmine Persico, boss of the Colombo crime family since 1973, one of New York's five American Mafia families. [150] It was believed Persico had intimidated the inmate who slapped Madoff in the face. [151]

On July 29, 2019, Madoff asked Donald Trump for a reduced sentence or pardon, to which the White House and Donald Trump made no comment. [152]

In February 2020, his lawyer filed for compassionate release from prison on the claim that he was suffering from chronic kidney failure, a terminal illness leaving him less than 18 months to live, and that the COVID-19 pandemic further threatened his life. [153] He was hospitalized for this condition in December 2019. [154] [155] The request was denied due to the severity of Madoff's crimes. [156] [157] [158] [159]

موت

Madoff died of natural causes at the age of 82 in Federal Medical Center, Butner, a federal prison for inmates with special health needs near Butner, North Carolina, on April 14, 2021. [160] [161] A death certificate obtained by TMZ listed the cause of death as hypertension, atherosclerotic cardiovascular disease and chronic kidney disease. According to the document, he was cremated [162] in Durham, North Carolina. [163]

Madoff met Ruth Alpern while attending Far Rockaway High School. The two eventually began dating. Ruth graduated from high school in 1958, and earned her bachelor's degree at Queens College. [164] [165] On November 28, 1959, Madoff married Alpern. [39] [166] She was employed at the stock market [ التوضيح المطلوب ] in Manhattan before [167] working in Madoff's firm, and she founded the Madoff Charitable Foundation. [168] Bernard and Ruth Madoff had two sons: Mark (March 11, 1964 – December 11, 2010), [169] a 1986 graduate of the University of Michigan, and Andrew (April 8, 1966 – September 3, 2014), [170] [171] a 1988 graduate of University of Pennsylvania's Wharton Business School. [172] [173] Both sons later worked in the trading section alongside paternal cousin Charles Weiner. [47] [174]

Several family members worked for Madoff. His younger brother, Peter, [175] an attorney, was Senior Managing Director and Chief Compliance Officer, and Peter's daughter, Shana Madoff, also an attorney, was the firm's compliance attorney. On the morning of December 11, 2010 — exactly two years after Bernard's arrest — his son Mark was found dead in his New York City apartment. The city medical examiner ruled the cause of death as suicide by hanging. [11] [12] [13] [10]

Over the years, Madoff's sons had borrowed money from their parents, to purchase homes and other property. Mark Madoff owed his parents $22 million, and Andrew Madoff owed them $9.5 million. There were two loans in 2008 from Bernard Madoff to Andrew: $4.3 million on October 6, and $250,000 on September 21. [176] Andrew owned a Manhattan apartment and a home in Greenwich, Connecticut, as did his brother Mark, [167] prior to his death. [11]

Both sons used outside investment firms to run their own private philanthropic foundations. [45] [167] [177] In March 2003, Andrew Madoff was diagnosed with mantle cell lymphoma and eventually returned to work. He was named chairman of the Lymphoma Research Foundation in January 2008, but resigned shortly after his father's arrest. [167]

Peter Madoff (and Andrew Madoff, before his death) remained the targets of a tax fraud investigation by federal prosecutors, according to صحيفة وول ستريت جورنال. David Friehling, Bernard Madoff's tax accountant, who pleaded guilty in a related case, was reportedly assisting in the investigation. According to a civil lawsuit filed in October 2009, trustee Irving Picard alleges that Peter Madoff deposited $32,146 into his Madoff accounts and withdrew over $16 million Andrew deposited almost $1 million into his accounts and withdrew $17 million Mark deposited $745,482 and withdrew $18.1 million. [178]

Bernard Madoff lived in Roslyn, New York, in a ranch house through the 1970s. In 1980, he purchased an ocean-front residence in Montauk, New York for $250,000. [179] His primary residence was on Manhattan's Upper East Side, [180] and he was listed as chairman of the building's co-op board. [181] He also owned a home in France and an 8,700 square foot house in Palm Beach, Florida, where he was a member of the Palm Beach Country Club, where he searched for targets of his fraud. [182] [183] [184] Madoff owned a 55-foot (17 m) sportfishing yacht named ثور. [181] [43] All three of his homes were auctioned by the U.S. Marshals Service in September 2009. [185] [186]

Sheryl Weinstein, former chief financial officer of Hadassah, disclosed in a memoir that she and Madoff had had an affair more than 20 years earlier. As of 1997, when Weinstein left, Hadassah had invested a total of $40 million with Bernie Madoff. By the end of 2008, Hadassah had withdrawn more than $130 million from its Madoff accounts and contends its accounts were valued at $90 million at the time of Madoff's arrest. At the victim impact sentencing hearing, Weinstein testified, calling him a "beast". [187] [188]

According to a March 13, 2009 filing by Madoff, he and his wife were worth up to $126 million, plus an estimated $700 million for the value of his business interest in Bernard L. Madoff Investment Securities LLC. [189]

During a 2011 interview on CBS, Ruth Madoff claimed she and her husband had attempted suicide after his fraud was exposed, both taking "a bunch of pills" in a suicide pact on Christmas Eve 2008. [3] [190] In November 2011, former Madoff employee David Kugel pleaded guilty to charges that arose out of the scheme. He admitted having helped Madoff create a phony paper trail, the false account statements that were supplied to clients. [191]

Bernard Madoff suffered a heart attack in December 2013, and reportedly suffered from end-stage renal disease (ESRD). [192] According to CBS New York [193] and other news sources, Madoff claimed in an email to CNBC in January 2014 that he had kidney cancer, but this was unconfirmed. In a court filing from his lawyer in February 2020, it was revealed Madoff was suffering from chronic kidney failure. [154]

Madoff was a prominent philanthropist, [17] [174] who served on boards of nonprofit institutions, many of which entrusted his firm with their endowments. [17] [174] The collapse and freeze of his personal assets and those of his firm affected businesses, charities, and foundations around the world, including the Chais Family Foundation, [194] the Robert I. Lappin Charitable Foundation, the Picower Foundation, and the JEHT Foundation which were forced to close. [17] [195] Madoff donated approximately $6 million to lymphoma research after his son Andrew was diagnosed with the disease. [196] He and his wife gave over $230,000 to political causes since 1991, with the bulk going to the Democratic Party. [197]

Madoff served as the chairman of the board of directors of the Sy Syms School of Business at Yeshiva University, and as treasurer of its board of trustees. [174] He resigned his position at Yeshiva University after his arrest. [195] Madoff also served on the board of New York City Center, a member of New York City's Cultural Institutions Group (CIG). [198] He served on the executive council of the Wall Street division of the UJA Foundation of New York which declined to invest funds with him because of the conflict of interest. [199]

Madoff undertook charity work for the Gift of Life Bone Marrow Foundation and made philanthropic gifts through the Madoff Family Foundation, a $19 million private foundation, which he managed along with his wife. [17] They also donated money to hospitals and theaters. [174] The foundation also contributed to many educational, cultural, and health charities, including those later forced to close because of Madoff's fraud. [200] After Madoff's arrest, the assets of the Madoff Family Foundation were frozen by a federal court. [17]


John Malkovich

John Malkovich at Michael Bastian&aposs Fall 2010 show during Mercedes-Benz Fashion Week on February 14, 2010, in New York City

Photo: Paul Warner/WireImage

When actor Malkovich lost his investment of $2 million dollars to Madoff, he — like fellow actors Bacon and Sedgwick — put his problems into perspective.

“I don’t view it as a negative experience…," he told Details magazine in 2013. “To me it was, ‘You think you have a bunch of money – and you don’t.’ So what? Most people don’t (have a lot of money). I think it kind of reconnected me to how most people live all the time. And, unlike a lot of people that were involved in the Madoff thing, I could just go back to work, and it was fine.”


Out on His Own

After graduating from Hofstra, Bernie enrolled at the Brooklyn Law School. But this effort petered out within a year and he dropped out. He had, with the full backing of his wife, made the fateful decision to go out on his own and pursue his passion. At the age of 22, he registered his business, Bernard L. Madoff Investment Securities.

Madoff passed the General Securities Representative Exam, allowing him to get a stockbroker’s license. On the same day he passed the far more difficult General Securities Principal exam. He also passed this. So, in one day he gained the right to not only operate as a stock broker, but to run his own brokerage firm.

Bernie later claimed that he began the business with the aid of a $50,000 loan from his father in-law, Saul Alpern. Saul also provided space in his Manhattan Accounting firm as a base of operations.

Bernie specialized in buying and selling stocks that were too low for the big firms to worry about. This meant that he was dealing with very minor or brand-new companies. These were known as penny stocks. The work involved long hours, cold calls and little reward. After a few months, Bernie added a second arm to the business – investing on behalf of individuals.

Bernie’s first personal investment client was a dressmaker by the name of Carl Shapiro. He handed the newbie investor the sum of a hundred thousand dollars to invest on his behalf. Bernie grew this fund impressively and the two men developed a business relationship that would make them both fabulously wealthy.

On the basis of this success, Bernie set his sights higher. He designed an investment concept based on people who he called feeders who would find investors to bring in cash. He would then invest and grow that cash, keep a portion of it and disburse the rest back to the investor. As feeders, Bernie turned to the other people in his immediate business environment – his father in law Saul and the two young accountants who worked for him. The problem was that none of these three were registered stock brokers, which made their involvement illegal.

Over the next three years, his three feeder’s brought millions of dollars in investment finance to Bernie. The mom and pop investors were all making money, so everyone was happy. In just one deal in the late 1960’s, Bernie made a commission of $60,000 on the sale of 100,000 shares.

With the incredible success of the business, Bernie and Ruthie were able to move to suburban Long Island in 1966. By then they had a two-year-old named Mark, and Ruthie was pregnant with their second child, Andrew.


  • Jim Campbell interviewed Ruth Madoff multiple times over several years after Bernie Madoff's arrest in 2008
  • He also developed a pen pal relationship with Bernie while he was at the FIC Butner in North Carolina
  • Their letters and details of the Madoffs' extravagant spending is in his new book Madoff Talks: Uncovering the Untold Story Behind the Most Notorious Ponzi Scheme in History
  • Bernie told him about the files he kept to keep track of the Ponzi scheme and make up returns for clients
  • Campbell also viewed the company credit card statement from before 2008 which showed Ruth's spending
  • She was splashing $57,000-a-month now, she has to log any purchase she makes that is more than $100
  • Bernie had multiple affairs and once seduced the wife of an unnamed investor he despised, Campbell claims
  • Bernie denied it to him - he had another affair with Sheryl Weinstein, which lasted 16 years
  • He also befriended Andrew Madoff, Bernie's youngest son who died in 2014 from lymphoma
  • Mark Madoff, the other son, hanged himself in 2010 on the 2nd anniversary of his father's arrest
  • Andrew told Campbell of their disgraced father: 'He killed Mark quickly, he is killing me slowly'

Published: 14:08 BST, 15 April 2021 | Updated: 20:22 BST, 17 April 2021

Bernie and Ruth Madoff in Palm Beach, Florida, before his 2008 arrest. Madoff died aged 82 in prison on Wednesday

A journalist who became prison pen pals with Bernie Madoff and befriended his wife Ruth, regularly taking her out for lunch over the course of several years, has revealed some of the disgraced family's secrets including how Ruth was spending $57,000-a-month on the company credit card.

Bernie died in prison on Wednesday at the age of 82. He had been fighting renal kidney failure and was in a wheelchair.

It's unclear who will now claim his body.

The Bureau of Prisons declined to comment on whether or not an autopsy has been ordered, or how and when Madoff's body will be taken out of the prison if it hasn't already.

'It is the responsibility of the inmate themselves to specify in writing to the BOP, who their next of kin is and who the BOP should contact in the event of their serious illness or death.

'In the event no next of kin is listed, the BOP will, very extensively, exhaust all means to contact any known relatives,' a spokesman said.

He added that if no one claims an inmate's remain, the 'BOP will respectfully bury the remains at a local cemetery, and in accordance with local laws and guidance.'

Ruth is living is Connecticut but has been seen recently in Palm Beach, Florida, where Bernie's younger brother Peter also lives with his wife Marion.

Until last year, when he was applying for compassionate release, Bernie was writing to journalist Jim Campbell, a radio host from Connecticut, who gained access to the family through Madoff's youngest son Andrew before he died from cancer in 2014.

Campbell and Bernie exchanged hundreds of letters over the 12 years he was incarcerated.

He reveals them in his new book, Madoff Talks: Uncovering the Untold Story Behind the Most Notorious Ponzi Scheme in History, which will be published on April 27.

In an interview with DailyMail.com on Thursday morning, Campbell revealed that Bernie was unrepentant and only expressed remorse in their letters because his lawyers told him to.

He said he thought of his victims as 'greedy' and resented them.

He also shared a startling American Express statement from the family office in March 2008, nine months before Bernie's arrest.

In that month alone, Ruth spent $57,910 - nearly double the average US annual salary. It's unclear what she was buying. Her role was to do the books.

Peter, Bernie's younger brother, spent $19,990. Andrew, Bernie's youngest son, spent $7,800 and Mark, the oldest son, spent over $10,000. Bernie spent nothing.

Together, they had a joint credit line of $200,000.

Ruth previously claimed not to have spoken to him since their son Mark killed himself in 2010 because he could no longer bear the weight of the shame his father heaped on to their family.

The Madoff company credit card in March 2008, nine months before Bernie's arrest. He spent nothing but Ruth, who was meant to be running the books, spent nearly $57,000

One of the letters Bernie sent to Jim Campbell while he was locked up in federal custody in North Carolina. He tried to 'restore his legacy' through Jim, he says


11 December 2008: Bernie Madoff arrested for $50bn fraud

After the collapse of Lehman Brothers, and in the midst of a crisis, the last thing the US financial sector needed was another scandal. But six years ago today, that's exactly what they got, when billionaire financier Bernard Bernie' Madoff was arrested in New York City.

Madoff was charged with masterminding a long-standing Ponzi scheme, which at its peak, was worth around $65bn, and is thought to be the largest financial fraud in US history.

The scam hit the headlines after its widespread effects were seen. Hedge funds, banks, universities, as well as personal friends of Madoff were affected. Numerous celebrities were found to have lost substantial sums of money. Among those to lose were actors Kevin Bacon and John Malkovich, as well as Steven Spielberg, whose Wunderkinder charitable foundation lost a significant portion of its value thanks to Madoff.

Madoff was born in Queens, New York in 1938, and founded Bernard L Madoff Investment Securities in 1960. The firm began trading penny stocks using around $5,000 that Madoff had earned doing casual work as a sprinkler fitter and lifeguard.

His firm became highly successful, which allowed Madoff to launch an investment advisory arm within the business. By the end of the 1990s, the Ponzi scheme in which investors are paid returns from the investments of other investors, rather than any real profits had become extremely lucrative, and new investors clamoured to be involved.

Eventually, the scam was exposed, when during the financial crisis clients in Madoff's firm began withdrawing money faster than he could bring in new funds. In December 2010, Madoff was forced to admit to his sons and brother (all of whom worked for the legitimate arm of Bernard L Madoff Investment Securities) that he was running a Ponzi scheme.

His sons immediately turned their father in to the authorities, who arrested him the next day. Madoff was tried, and, in early 2009, he pleaded guilty to all 11 charges brought against him. In June that year he was sentenced to 150 years in prison. He is currently incarcerated in the Butner Federal Correctional Complex in North Carolina.


Bernie Madoff is Arrested - 2008

O n December 11, 2008, Bernard Madoff is arrested at his New York City apartment and charged with masterminding a long-running Ponzi scheme later estimated to involve around $65 billion, making it one of the biggest investment frauds in Wall Street history.

Madoff founded a small trading firm bearing his name in 1960. Two decades later, this firm, which helped revolutionize the way stocks are traded, had grown into one of the largest independent trading operations in the securities industry, and he and his family lived a life of luxury, owning multiple homes, boats and expensive artwork and jewelry. Based on the success of his legitimate operations, Madoff launched an investment-advisory business as part of his firm, and it was this business that by the 1990s had become a Ponzi scheme, in which he paid his earlier investors with funds received from more recent investors. For years, clients of this business were sent account statements showing consistently high and fraudulent returns. Potential new customers clamored for Madoff to invest their money. However, in 2008, with the U.S. economy in crisis, Madoff’s financial swindle began to fall apart as his clients took money out faster than he could bring in fresh capital.

On December 10, 2008, Madoff revealed to his brother and two sons, who worked for the legitimate arm of his firm, that his investment-advisory business was a fraud and nearly bankrupt. His sons turned in their father to federal authorities, who arrested him the next day. Madoff was freed on $10 million bail, and placed under 24-hour house arrest at his penthouse on Manhattan’s Upper East Side. The fallout from Madoff’s scam was widespread: The victims included everyone from his wealthy country-club acquaintances, Hollywood celebrities, banks and hedge funds to universities, charities and ordinary individual investors, some of whom lost their life savings.

Public outrage was further stoked when it was revealed that since the late 1990s a private financial fraud investigator, Harry Markopolos, had repeatedly warned the Securities and Exchange Commission about his suspicion that Madoff was operating a massive investment scam. On March 12, 2009, Madoff pleaded guilty to the 11 felony counts against him, including securities fraud, money laundering and perjury. On June 29th of that same year, a federal district court judge in Manhattan sentenced Madoff to 150 years behind bars, calling his actions “extraordinary evil.” Madoff, who is serving his sentence at a Federal Correctional Complex in North Carolina, has maintained that his family members knew nothing about his crimes and although they have faced intense scrutiny, none have been charged with any wrongdoing. Several of Madoff’s former employees, including his accountant and chief financial officer, have pleaded guilty in connection with the long-running fraud.

Visit Michael Thomas Barry’s official author website – www.michaelthomasbarry.com & order his true crime book, Murder & Mayhem 52 Crimes that Shocked Early California 1849-1949, from Amazon or Barnes & Noble through the following links –

Justice on Fire

On the night of November 29, 1988, near the impoverished Marlborough neighborhood in south Kansas City, an explosion at a construction site killed six of the city’s firefighters. It was a clear case of arson, and five people from Marlborough were duly convicted of the crime. But for veteran crime writer and crusading editor J. Patrick O’Connor, the facts—or a lack of them—didn’t add up. Justice on Fire is OConnor’s detailed account of the terrible explosion that led to the firefighters’ deaths and the terrible injustice that followed. Also available from Amazon



تعليقات:

  1. Blakemore

    انت على حق تماما. في ذلك شيء ما بالنسبة لي أيضًا فكرتك ممتعة. أقترح أن تأخذ بها للمناقشة العامة.

  2. Amarii

    وهل هذا شيء من هذا القبيل؟

  3. Votaxe

    في رأيي ، إنه مخطئ. أنا قادر على إثبات ذلك. اكتب لي في رئيس الوزراء ، ناقشها.

  4. Lamorat

    ما العبارة المؤثرة :)

  5. Kendriek

    يوم جيد ، عزيزي الزملاء والأصدقاء. لقد أمضيت الكثير من الوقت في البحث عن مدونة جيدة حول مواضيع مماثلة ، لكن الكثير منهم لم يناسبني مع عدم وجود معلومات أو عدم وجود واجهات غبية وما إلى ذلك. الآن وجدت ما أردت وقررت إضافة تعليقي الخاص. أود ، عزيزتي SIRS ، أن تستمر مدونتك في التطور في هذه الوتيرة ، وينمو عدد الأشخاص بشكل مطرد ، وتصبح الصفحات أكثر وأكثر. تذكرت عنوان مدونتك لفترة طويلة وآمل أن أدخل صفوف المستخدمين الأكثر نشاطًا. شكرا جزيلا لكل من استمع إلي واستغرق وقت فراغ لقراءة هذا التعليق. شكرًا لك مرة أخرى. فيتالي.

  6. Xavier

    هناك حقا هزلي ، ماذا بعد



اكتب رسالة